Афоризмы,
анекдоты, песни о золоте
Как отличить поддельное золото
Обезличенные
металлические счета
- коллекционные (памятные) монеты
Объектом инвестиций могут быть не только золотые слитки, изделия или обезличенные металлические счета. Успешно инвестировать можно также в особые золотые монеты. Их называют инвестиционными или тезаврационными, весовыми монетами.
Инвестиционными бывают не только золотые, но и серебряные, платиновые, а также палладиевые монеты.
Золотые инвестиционные монеты обладают всеми признаками слитков. Но при продаже золотых монет, в отличие от слитков, не взимается НДС (18%). Прибыль от сделок с золотыми монетами облагается только обычным подоходным налогом (13%).
Согласно действующему Налоговому кодексу РФ, можно воспользоваться льготой, если продавец инвестиционных монет владел ими менее 3 лет, а сумма сделки существенно выше 125 тысяч рублей. В таком случае налог платится не со всей суммы сделки, а лишь с чистой прибыли, с разницы между выручкой от продажи монет и затратами на их приобретение. При использовании данной льготы в налоговые органы необходимо представить документы, подтверждающие эти самые затраты.
В связи с вышесказанным доходность вложений в инвестиционные монеты близка к доходности обезличенных металлических счетов. При этом, однако, владелец монет, в отличие от владельца ОМС, по-настоящему обладает золотом, что очень важно для многих клиентов.
При покупке, как и продаже, монет необходимо иметь с собой паспорт, т.к. банки в обязательном порядке информируют налоговые органы о факте и сумме сделки.
Инвестиционные монеты упаковываются в специальные капсулы. Ими, как и юбилейными монетами, можно расплачиваться в любом магазине по номинальной стоимости, которая, однако, в сотни раз ниже реальной стоимости.
В отличие от операций со слитками, операции с золотыми монетами не имеют ограничений по гражданскому обороту. Монету можно в любое время вернуть в банк с возвратом ее стоимости на текущий день.
Инвестиционные монеты, как и слитки, можно приобрести в банке. При этом, стоит отметить, что монеты, не имея привязки к конкретному банку, являются очень ликвидным и востребованным объектом инвестиций. Операциями с монетами занимается значительно большее количество банков, чем операциями со слитками. Вместе с тем, в случае какого-либо кризиса избавиться от монет без потерь будет не просто.
Инвестиционные монеты, как правило, это монеты не бывавшие в обращении (uncirculated), выпущенные большим тиражом, имеющие определенную тематику, непривязанную к дате или событию. Большинство инвестиционных монет изготовлено из золота очень высочайшей пробы.
В связи с тем, что инвестиционные монеты выпускаются миллионными тиражами и особой художественной ценностью не обладают, то на их цену влияет только стоимость металла на мировом рынке. Стоимость инвестиционных монет очень близка к цене содержащегося в них металла. Так как стоимость инвестиционных монет привязана к стоимости золота, соответственно при изменении цены золота на мировом рынке, меняется и цена монеты.
Следует иметь ввиду, что в стоимость инвестиционной монеты закладываются расходы на ее изготовление.
Расходы на инвестиционную монету неизбежно возрастут, если нет желания хранить ее дома и она будет отдана на хранение банку.
При покупке и продаже золотых монет банк взимает комиссионные, которые обычно меньше, чем в случае со слитками. Если банковские комиссионные при операциях со слитками достигают 25-30%, то с монетами наценка может составить около 10% их стоимости. Это связано с тем, что операции с монетами менее рискованны – их труднее подделать. Вместе с тем, стоит иметь в виду, что банковский спрэд (маржа) по золотым монетам выше, чем по ОМС.
В целом стоимость монеты обычно на 20-30 % выше стоимости металла, необходимого для ее изготовления. В то же время инвестиционные слитки продается с надбавкой 3-5%.
Например, одна из самых популярных инвестиционных монета южноафриканский «крюгерранд» продается в Англии с надбавкой в 5-6%. Популярные в России «победоносцы» идут с надбавкой в 8%-10%.
Важно понимать, что приобретенные монеты требуют очень бережного отношения и подлежат обязательному хранению в упаковке. Даже небольшая царапина, пятнышко или отпечаток пальца могут помешать продать монету даже по номинальной цене. Были случаи, когда банк покупал у своего клиента проданные ему монеты обратно ниже номинала, потому что за несколько месяцев хранения монет (в специальном пластмассовом контейнере в хранилище этого же банка) на монете появились небольшие пятнышки. Если же монеты закапывать или «укутывать» в какие-либо материалы, то проблемы с состоянием золотого запаса будут непременно.
Золотые монеты «удовлетворительного» состояния – это монеты, имеющие дефекты, которые видны невооруженным глазом, но которые не ведут к нарушению технических параметров монет, или полной потере потребительских свойств монет, а также монеты, которые имеют неполную или поврежденную оригинальную комплектацию.
Золотые монеты требуют правильного обращения. Не рекомендуется прикасаться к монете руками. След пальца, оставленный на ее поверхности практически не поддается удалению. Даже после очистки металл продолжит реакцию с невидимыми жировыми остатками и позже на монете появятся пятна окисления. Хранить монеты нужно в сухом месте без резких световых и температурных перепадов. (см. подробнее «Как почистить и сохранить золото»).
Самыми популярными инвестиционными монетами являются «Крюгерранд» (ЮАР), «Лунар» и «Нуггет» (Австралия), «Ванкувер» и «Кленовый лист» (Канада), «Филармоник» (Австрия) и «Панда» (Китай). Все эти монет принимаются во всех странах мира.
Наиболее популярные в России инвестиционные золотые монеты: «Червонец», изготовленный по образцу 1924 года «Сеятель» весом 7,74 грамма; «Знаки зодиака»; «Георгий Победоносец» из золота 999 пробы, весом 7,78 грамм. В отличие от червонцев, «Знаки зодиака» выпускались ограниченными тиражами и обладают очень низкой ликвидностью. В связи с этим банки, проводя операции с ними, удерживают дополнительные комиссионные.
Также инвестиционными являются серебряные и палладиевые монеты серии «Русский балет» 1993 года выпуска, серебряная монета «Соболь» номиналом в 3 рубля 1995 года выпуска и серебряная монета «Георгий Победоносец» номиналом в 3 рубля 2009 - 2010 годов выпуска.
Центральный банка Российской Федерации планирует выпустить новую инвестиционную монету, посвященную зимним олимпийским играм 2014 года в Сочи.
Наиболее выгодно приобретать монеты оптовыми партиями по более низкой цене (обычно от 20 монет). При покупке больших партий покупатель может иметь скидку в 1,5 – 3% в зависимости от размера партии.
Инвестиционные монеты наравне с обезличенными металлическим счетами являются одним из лучших вложений в золото. Это достаточно доходный, простой и надежный способ инвестиций в наличное золото для некрупных инвесторов в долгосрочной перспективе. Такую инвестицию можно рассматривать и как страховку от инфляции внутренней и внешней валюты.
За последние годы спрос на инвестиционные золотые монеты вырос в России в несколько раз.
См. также: Золотые коллекционные (памятные) монеты